Kurs: "Akademia podatkowa I stopień – CIT, PIT, VAT dla początkujących"
Cel kursu, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego
Celem kursu jest praktyczne przygotowanie słuchacza z zakresu prawa podatkowego oraz wybranych zagadnień z zakresu ustawy „Ordynacja podatkowa”.
Realizacja zakładanego celu kształcenia następuje poprzez:
- aktywny udział słuchaczy w zajęciach,
- naukę własną słuchacza, w tym rozwiązywanie zadań domowych,
- studiowanie literatury przedmiotu.
Cele kształcenia osiągane są z uwzględnieniem możliwości indywidualnej pracy słuchacza.
Osoba chcąca przystąpić do kursu (kandydat) powinna:
- posiadać wykształcenie co najmniej średnie,
- uznawać potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy w zawodzie księgowego,
- rozumieć istotę i znaczenie przestrzegania norm oraz zasad etycznych w pracy zawodowej.
Czas trwania kursu to 64 godziny lekcyjne.
Zajęcia odbywają się w systemie stacjonarnym - 2 x w tygodniu we wtorki i czwartki w godzinach 16:30 - 19:45.
W sytuacjach wyjątkowych Organizator zastrzega sobie prawo zmiany formy realizacji zajęć bez uzyskania zgody uczestników. Dotyczy to w szczególności sytuacji epidemicznej oraz wprowadzenia zajęć z wykorzystaniem technik i metod kształcenia na odległość.
Treści kształcenia
- Podatek dochodowy od osób prawnych - 20 godz.
Zagadnienia ogólne.
Przychody podlegające opodatkowaniu.
Koszty uzyskania przychodów.
Amortyzacja podatkowa.
Różnice kursowe.
Wybrane zagadnienia z zakresu kosztów podatkowych.
Skutki podatkowe umów leasingu.
Przykłady, zadania sytuacyjne, podsumowujące omawiany zakres tematyczny. - Podatek dochodowy od osób fizycznych – 10 godz.
Obowiązki płatników w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych
Podróże służbowe pracowników i osób niebędących pracownikami w świetle ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych.
Rozliczenie podatkowe pracownika oddelegowanego.
Samochody służbowe wykorzystywane na cele prywatne oraz samochody prywatne pracowników wykorzystywane na cele służbowe.
Omówienie najczęściej występujących zwolnień przedmiotowych w podatku dochodowym od osób fizycznych.
Koszty uzyskania przychodów.
Ulga podatkowa (PIT-2).
Obowiązki płatników w zakresie poboru i odprowadzania zaliczek na podatek dochodowy od wypłaconych wynagrodzeń.
Opodatkowanie przychodów z działalności wykonywanej osobiście ze szczególnym uwzględnieniem wynagrodzeń z tytułu umów zlecenia i o dzieło.
Opodatkowanie przychodów z tytułu działalności wykonywanej osobiście do 200 zł.
Opodatkowanie przychodów z praw majątkowych.
Opodatkowanie przychodów z kapitałów pieniężnych.
Deklaracje podatkowe PIT-4R, PIT-8AR.
Informacje podatkowe sporządzane przez płatników PIT-11. - Podatek dochodowy od osób fizycznych w działalności gospodarczej – 10 godz.
Opodatkowanie dochodów z działalności gospodarczej
Nieograniczony i ograniczony obowiązek podatkowy.
Zakres przedmiotowy opodatkowania podatkiem dochodowym, omówienie źródeł przychodów podlegających opodatkowaniu.
Działalność gospodarcza, wybór formy opodatkowania:
Zasady ogólne – przychody i koszty uzyskania przychodów.
Ryczałt ewidencjonowany, zasady opodatkowania.
Karta podatkowa, zasady opodatkowania.
Opodatkowanie przychodów i dochodów z najmu w ramach prowadzonej działalności gospodarczej oraz jako odrębne źródło przychodów.
Opodatkowanie przychodów ze sprzedaży nieruchomości, zwolnienia przedmiotowe.
- Podatek od towarów i usług - 20 godz.
Zasady ogólne funkcjonowania podatku od towarów i usług.
Czynności podlegające i nie podlegające opodatkowaniu podatkiem od towarów i usług.
Podatnicy podatku od towarów i usług, rejestracja w podatku od towarów i usług.
Podstawowe zasady w zakresie ustalania podstawy opodatkowania.
Podstawowe zasady w zakresie ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego.
Podstawowe zasady w zakresie odliczania podatku naliczonego.
Podstawowe zasady ustalania miejsca świadczenia usług w transakcjach na rzecz podatników.
Podstawowe zasady ustalania miejsca świadczenia usług w transakcjach na rzecz nie podatników.
Podstawowe zasady ustalania miejsca dostawy towarów.
Ewidencje dla celów podatku od towarów i usług, deklaracje podatkowe.
Terminy przechowywania dokumentów, kursy walut.
Mechanizm podzielonej płatności.
Mały podatnik – zasady rozliczenia.
Wybrane czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT
- Wybrane zagadnienia z ustawy Ordynacja podatkowa – 4 godz.
Organy podatkowe w sprawach z zakresu prawa podatkowego.
Powstawanie zobowiązania podatkowego.
Odpowiedzialność za zobowiązania podatkowe.
Zabezpieczenie wykonania zobowiązań podatkowych w związku z prowadzoną kontrolą.
Terminy (zasady liczenia).
Odsetki za zwłokę i opłata prolongacyjna.
Pełnomocnictwo w sprawach przed organami podatkowymi. Podpisywanie deklaracji.
Wykonanie decyzji organu podatkowego.
Przedawnienie zobowiązań podatkowych.
Korekta deklaracji.
Kary porządkowe.
Terminy w toku kontroli, postępowania.
Doręczenia w toku kontroli, postępowania.
Metody pracy
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o: zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi, (studia przypadków i ich analiza, praca zespołowa, angażowanie uczestników do wymiany spostrzeżeń i wniosków), stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów oraz materiały przygotowane przez wykładowcę, druki i naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia
Efektem kształcenia na kursie będzie zdobycie kompetencji merytorycznych oraz nabycie umiejętności zawodowych z zakresu ukończonego kursu.
Warunki zaliczenia kursu
Formą zaliczenia kursu jest obecność przynajmniej na 80% godzin lekcyjnych. Podstawą do sporządzenia protokołu zaliczenia jest imienna lista obecności podpisywana każdorazowo przez słuchacza. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje Zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z aktualnymi przepisami rozporządzenia Ministerstwa Edukacji Narodowej w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych.
Informacja o kadrze
Wykładowcami na kursie są wysoko kwalifikowani praktycy, biegli rewidenci, pracownicy służb fiskalnych, wykładowcy z Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie. Szczegółowe dane dotyczące wykładowców zawiera zakładka: Sylwetki zawodowe wykładowców.
Zgłoszenia
1. Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2. W przypadku płatności przez osobę fizyczną istnieje możliwość opłat ratalnych zgodnie z opisem powyżej. W przypadku firmy 100% wartości kursu jest płatne przed jego rozpoczęciem.
Przedpłaty w prosimy kierować na numer konta:
Santander Bank: 34 1910 1048 4000 5885 1121 0001; tytułem: imię i nazwisko oraz nazwa szkolenia.
Przysługujące zniżki:
- Dla członków zwyczajnych i członków wspierających (płatnik) z co najmniej 1 rocznym stażem i opłaconymi na bieżąco składkami członkowskimi,
- Dla kontynuujących naukę w O/O w Krakowie (zapisanie się na kurs w ciągu 1 roku od zakończenia w O/O w Krakowie kursu o czasie trwania powyżej 23 godzin).
Chęć skorzystania ze zniżki należy wskazać w chwili zapisu dodając odpowiednią adnotację w polu "Informacje dodatkowe".
3. Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora oświadczenia.
4. Rezygnację należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@krakow.skwp.pl
Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji.
5. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.
