Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu portalu clickmeeting.pl
Czas trwania szkolenia: 6 godzin dydaktycznych
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników webinarium:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera.
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
Treści kształcenia:
I. VAT 2026 – największa nowelizacja od lat (od 1 października 2026 r.)
1. Uproszczenia dla podatników
• likwidacja obowiązku składania informacji o spisie z natury,
• likwidacja obowiązku zapłaty VAT w ciągu 14 dni przy WNT nowych środków transportu,
• zmiany dotyczące deklaracji VAT,
• zmiany dotyczące zwrotów podatku.
2. Rejestracja do VAT i biała lista podatników
• nowe zasady rejestracji VAT,
• rozszerzone przesłanki odmowy rejestracji,
• zmiany dotyczące VAT-R i VAT-Z,
• nowe obowiązki podczas zawieszenia działalności,
• możliwość sprawdzenia statusu podatnika na wybrany dzień.
3. Split payment po zmianach
• rozszerzenie solidarnej odpowiedzialności,
• nowy załącznik nr 16,
• kiedy przelew MPP przestanie chronić podatnika,
• praktyczne konsekwencje dla przedsiębiorców.
4. Import, eksport i transakcje międzynarodowe
• import usług,
• import towarów (art. 33a),
• dostawy z odwrotnym obciążeniem,
• usługi związane z importem towarów,
• skład VAT – nowa instytucja.
5. Odliczenie VAT po wyrokach TSUE
• nowe zasady odliczenia VAT,
• pozorność czynności a prawo do odliczenia,
• przełomowy wyrok TSUE dotyczący momentu odliczenia podatku,
• praktyczne skutki dla podatników.
6. Obowiązek podatkowy i szczególne przypadki
• dostawy dokonywane z nakazu organów,
• odszkodowania,
• doprecyzowanie momentu powstania obowiązku podatkowego,
• ulga na złe długi po zmianach.
7. Kasy fiskalne
• nowe obowiązki,
• nowe sankcje,
• wyrejestrowanie kas,
• zakaz wymiany pamięci fiskalnej,
• kasy wirtualne.
8. Pozostałe zmiany VAT
• ograniczenie prawa do odliczenia,
• system kaucyjny,
• e-odprawa TAX FREE,
• gospodarstwo rolne jako podatnik VAT,
• przepisy przejściowe.
II. KSeF i JPK VAT po zmianach
• nowe oznaczenia w JPK_VAT,
• numer KSeF w ewidencjach,
• automatyczna weryfikacja danych przez administrację skarbową,
• JPK_FV i faktury ustrukturyzowane,
• najczęstsze błędy wykrywane przez fiskusa.
III. PIT i CIT 2027 – kolejne uszczelnienie systemu podatkowego
1. Koszty podatkowe po zmianach
• usługi niematerialne od wspólników,
• opłaty licencyjne,
• IP,
• powrót ukrytej dywidendy.
2. Zmiany dotyczące restrukturyzacji
• debt push-down,
• likwidacje po przekształceniach,
• goodwill,
• leasing przedsiębiorstwa i ZCP.
3. Amortyzacja
• likwidacja możliwości wstecznego obniżania stawek,
• nowe ograniczenia amortyzacyjne.
4. Minimalny CIT
• nowe zasady,
• podział na dużych i pozostałych podatników,
• praktyczne przykłady.
5. Estoński CIT po nowelizacji
• nowe warunki wejścia,
• wejście wyłącznie od początku roku,
• rozszerzenie katalogu ukrytych zysków,
• nowe wyłączenia,
• najczęstsze ryzyka.
6. IP Box po zmianach
• nowe warunki korzystania z preferencji,
• wymogi zatrudnienia,
• wpływ na daninę solidarnościową.
7. Zmiany dla przedsiębiorców
• ryczałt i transakcje z podmiotami powiązanymi,
• nowe stawki podatku,
• definicja małego podatnika,
• podatnik rozpoczynający działalność.
8. Pozostałe zmiany PIT i CIT
• ulga mieszkaniowa,
• sprzedaż samochodu po leasingu,
• programy lojalnościowe,
• danina solidarnościowa,
• przepisy przejściowe.
IV. Ceny transferowe 2027
1. Dokumentacja Local File
• nowe obowiązki,
• podpisywanie dokumentacji,
• podpis elektroniczny.
2. Informacja TPR
• pełnomocnik podpisujący TPR,
• uproszczenia dla mikro i małych przedsiębiorców,
• zmiany w zakresie wskaźników finansowych.
3. Oświadczenie o rynkowości
• przeniesienie do Local File,
• praktyczne skutki.
4. Korekty cen transferowych
• korekty kompensacyjne,
• transakcje krajowe,
• nieodpłatne świadczenia.
5. Odpowiedzialność karna skarbowa
• nowe sankcje,
• odpowiedzialność za wadliwą dokumentację,
• najczęstsze błędy.
6. Przepisy przejściowe.
V. Ordynacja podatkowa – największe zmiany proceduralne
1. Przedawnienie zobowiązań podatkowych
• likwidacja zawieszenia biegu terminu z powodu postępowania kks,
• nowe przesłanki zawieszenia i przerwania biegu przedawnienia.
2. Koniec krajowego MDR
• likwidacja obowiązku raportowania krajowych schematów podatkowych,
• co pozostaje w praktyce.
3. Nadpłaty i korekty
• korekta deklaracji,
• stwierdzenie nadpłaty,
• zwiększenie limitu korekty przez urząd.
4. Pozostałe zmiany proceduralne
• zwiększenie limitu zapłaty podatku przez osobę trzecią,
• ugoda podatkowa,
• najważniejsze zmiany wpływające na postępowania podatkowe.
VI. Jak przygotować firmę do zmian?
• harmonogram wejścia w życie nowych przepisów,
• najważniejsze działania, które należy podjąć jeszcze w 2026 r.,
• wpływ zmian na księgowość, rozliczenia i politykę podatkową przedsiębiorstwa,
• najczęstsze ryzyka podatkowe po zmianach,
• odpowiedzi na pytania uczestników.
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne w formie online z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza)
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia
- Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie wiedzy w zakresie objętym programem kursu
- Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
- Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
Po zakończeniu kursu słuchacz:
- Definiuje podstawowe pojęcia wynikające z programu kursu
- Wymienia źródła prawa dla omawianej tematyki
- Prawidłowo interpretuje przepisy prawa dotyczące tematyki szkolenia
- Wymienia i rozumie obowiązujące zasady etyki zawodowej
Warunki zaliczenia kursu
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 22 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).
Wykładowca: Marcin Otręba- Doradca podatkowy w kancelarii MDO TAX. Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi oraz bezpośrednimi jak również kontrolą podatkową, celno-skarbową, postępowaniem podatkowym prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada wieloletnią praktykę w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał również w międzynarodowych firmach z SSE oraz kancelariach prawno-podatkowych zajmując się z sukcesem rozwiązywaniem bieżących problemów podatkowych czy wdrażaniem nowych procesów związanych z podatkami. Od 2010 roku związany jest z Uniwersytetem WSB Merito we Wrocławiu, na którym prowadzi jako nauczyciel akademicki wykłady z prawa podatkowego. Kierownik studiów podyplomowych – Doradca podatkowy.
Warunki płatności
1. Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2. Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać (po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia terminu szkolenia) przed jego rozpoczęciem.
Przedpłaty w wysokości 100% prosimy kierować na numer konta:
Santander Bank: 34 1910 1048 4000 5885 1121 0001; tytułem: imię i nazwisko oraz nazwa szkolenia.
3. Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora oświadczenia.
4. Rezygnację (najpóźniej na 1 dzień roboczy przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@krakow.skwp.pl
Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji.
5. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.
