Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu portalu clickmeeting.pl
Czas trwania szkolenia: 6 godzin dydaktycznych
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników webinarium:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera.
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
Treści kształcenia:
1.Wizualizacja i pusta faktura:
• na co zwrócić uwagę, żeby uniknąć ryzyka,
• najnowsze interpretacje Dyrektora KIS.
2. Wystawienie i otrzymanie faktury – praktyczne konsekwencje:
2.1. Wystawienie faktury:
• termin wystawienia,
• obowiązek podatkowy
• kursy
• terminy płatności,
• przychód,
• złe długi.
2.2. Otrzymanie faktury:
• nowa definicja momentu otrzymania faktury – jak wpłynie na realizację prawa do odliczenia podatku ?
• odliczanie podatku z faktur wystawionych poza KSeF,
• faktura wystawiona i dostarczona poza KseF, a następnie dosłana do KseF – na jakiej podstawie odliczyć podatek ?
• odliczenie z faktury wystawionych podczas awarii, niedostępności KseF oraz wystawionych w trybie ofline-24,
• faktury scamowe w KseF,
• konieczność weryfikacji i „nadpisywania” faktur zakupowych.
3.Najczęstsze błędy w mapowaniu do schemy FA(3):
• data sprzedaży – 3 warianty,
• stawki i adnotacje (m.in.: NP I, NP II, oo, odwrotne obciążenie, MPP),
• pole: DodatkowyOpis – kiedy można wykorzystać,
• węzeł ROZLICZENIE,
• prawidłowe oznaczenie rodzaju faktury,
• czy warto wypełnia pole Typkorekty.
4. Faktury korygujące – zmiany w zasadach wystawiania faktur korygujących oraz rozliczania korekt na minus:
• nowe obowiązki podatników przy wystawianiu faktur korygujących;
• zbiorcze faktury korygujące;
• zmiana zasad rozliczania korekt na minus ?
• korekty formalne – kiedy ująć w JPK_VAT ?
5. Podatek naliczony:
• prawo do wcześniejszego odliczenia podatku,
• samochody ciężarowe – najnowsze interpretacje.
6. JPK_VAT – zmiany i najnowsze objaśnienia
7. Pożyczka w transakcjach krajowych i zagranicznych: VAT oraz PCC – najnowszy wyrok NSA
Zmiany przepisów
8. Skład VAT – nowe rozwiązanie w ustawie o VAT:
• utworzenie i prowadzenie – jakie warunki należy spełnić;
• specyfika rozliczenia dostaw towarów do i wewnątrz składu;
• usługi świadczone wewnątrz składu związane bezpośrednio z towarami objętymi procedurą składu VAT,
• kiedy powstaje obowiązek podatkowy dla dostaw towarów objętych procedurą składu VAT ?
9. Zmiany w eksporcie towarów:
• zmiana definicji eksportu towarów – jakie praktyczne znaczenie będzie mieć dla podatników ?
• zmiana w katalogu dokumentów, którymi można potwierdzić eksport towarów;
• dodatkowe warunki dla opodatkowania zaliczki w eksporcie stawką 0% VAT.
10. WNT środków transportu.
11. Zmiany w zakresie ujmowania importu usług w JPK_VAT
12. Zmiany w katalogu przesłanek uniemożliwiających odliczenie podatku VAT.
13. Zmiany w zasadach odpowiedzialności solidarnej:
• rozszerzony katalog przypadków, w których nabywca może ponieść odpowiedzialność solidarną za zaległości podatkowe sprzedawcy.
14. Zmiany w przepisach dotyczących rejestracji podatników:
• nowe przesłanki odmowy rejestracji.
15. Spis z natury – mniej formalności.
16. Wspólne gospodarstwo rolne – nowe obowiązki dla rolników ryczałtowych.
17. Nowe zasady liczenia limitu uprawniającego do zwolnienia podmiotowego w VAT.
18. Zmiany dotyczące Białej Listy podatników oraz split payment:
• sprawdzenie statusu podatnika do 5 lat wstecz;
• płatność na rachunek spoza Białej Listy oraz bez zastosowania split payment - brak sankcji w podatku dochodowym.
19. Zmiany dotyczące kas rejestrujących:
• obowiązek utylizacji,
• kary za brak wyrejestrowania i utylizacji,
• zasady prowadzenia serwisu dla kas wirtualnych.
20. Check lista dla biur rachunkowych:
• na co zwrócić uwagę,
• jak dostosować procedury,
• o czym uprzedzić klientów,
• jakie nowe obowiązki trzeba wdrożyć i o czym warto pamiętać
21. Pozostałe zmiany:
• obligatoryjny KSeF – nowe grupy podatników objęte obligatoryjnym KSeF;
• koniec tokenów ?
• obowiązek podawania nr KSeF w tytułach przelewów, identyfikator zbiorczy;
• sankcje KSeF – czy jest się czego bać ?
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne w formie online z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza)
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia
- Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie wiedzy w zakresie objętym programem kursu
- Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
- Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
Warunki zaliczenia kursu
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie paragraf 23 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz.2175 z późn. zmianami).
Ewa Sokołowska - doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych firm doradczych; Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego; Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT; redaktorka naczelna i autorka licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego. Wykładowczyni problematyki podatku od towarów i usług. Autorka popularnego e-booka pt: "Faktura dla praktyków. Jak uniknąć błędów podczas fakturowania". Prowadzi własną kancelarię podatkową.
Warunki płatności
1. Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2. Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać (po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia terminu szkolenia) przed jego rozpoczęciem.
Przedpłaty w wysokości 100% prosimy kierować na numer konta:
Santander Bank: 34 1910 1048 4000 5885 1121 0001; tytułem: imię i nazwisko oraz nazwa szkolenia.
3. Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora oświadczenia.
4. Rezygnację (najpóźniej na 1 dzień roboczy przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@krakow.skwp.pl
Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji.
5. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.
