Kurs: KSeF 2,0 w działalności JST (z samorządowymi jednostkami budżetowymi i samorządowymi zakładami budżetowymi) - problemy - wybrane zagadnienia
Szkolenie jest przeznaczone dla skarbników, głównych księgowych, pracowników JST, pionów finansowo-księgowych samorządowych jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych oraz pracowników merytorycznych odpowiedzialnych za prawidłowe przygotowanie i rozliczenie podatku VAT
Szkolenie odbędzie się w formie stacjonarnej od 8:30
Czas trwania szkolenia wynosi 8 godzin lekcyjnych.
Treści szkolenia:
1. Podatek VAT w JST, w jednostkach budżetowych i w samorządowych zakładach budżetowych : zasady działania, obowiązek podatkowy, prawo do odliczenia -wybrane zagadnienia.
2. Dokumentacja w podatku VAT - wystawianie i księgowanie dokumentów z VAT przed wprowadzeniem KSeF:
a) Jakie dane powinna zawierać faktura?
b) Terminy wystawienia faktur?
c) Faktury i noty korygujące- które kiedy?
d) Faktury zaliczkowe.
e) Czym jest faktura pro forma.
f) Faktury elektroniczne w zamówieniach publicznych.
g) Dokumenty, które nie uprawniają do odliczenia VAT-u naliczonego.
h) Faktury korygujące „ in minus” i „in plus” – po zmianach.
3. Dokumentacja w podatku VAT - jak wystawiać i jak księgować po wprowadzeniu
- Krajowego Systemu e- Faktur (KSeF) w 2026 r. w JST( w samorządowych jednostkach/zakładach budżetowych) : zasady, wdrożenie- wybrane zagadnienia:
I) Podstawowe informacje na temat KSeF:
a) Aktualny harmonogram wdrożenia,
b) Cele systemu.
II) Uwierzytelnienie w KSeF - Podpis Zaufany, Węzeł Krajowy, Token.
III) Certyfikat FSeF – do czego służy, kto może go otrzymać, zakres uprawnień.
IV) Nadawanie uprawnień do korzystania z KSeF w JST i jednostkach podległych:
a) Rodzaje – modele uprawnień,
b) Komu nadać uprawnienia pierwotne,
c) Uwierzytelnianie i autoryzacja.
V) Proces wystawiania i odbioru faktur:
a) Kroki prowadzące do wystawienia faktury w KSeF,
b) Praktyczne kwestie związane z wystawianiem faktur,
c) Zalecenia dotyczące prawidłowego wypełniania struktury logicznej FA(3)- prawidłowy zapis identyfikatorów podatkowych,
d) Cechy charakterystyczne - opis formatu e-faktury,
e) Numer KSeF – budowa, znaczenie, powiązanie z JPK_VAT i przelewami (split
payment, zwykłe),
f) Jakie pola obowiązkowe występują w e-Fakturze - jak je wypełnić, pola fakultatywne i opcjonalne,
g) Terminy faktur w KSeF: otrzymywanie faktur w KSeF oraz ich dostęp,
h) Data wystawienia a data doręczenia e faktury:
udostępnienie faktury w sposób uzgodniony,
zapewnienie dostępu do faktury nabywcom bez NIP i konsumentom.
i) Kiedy należy zamieścić kod weryfikujący QR do weryfikacji faktury ONLINE lub OFFLINE,
j) Nieobowiązkowe elementy na fakturze,
k) Co z załącznikami – jak przygotować zgłoszenie o zamiarze wystawiania i przesyłania do KSeF faktur z załącznikiem,
l) Termin zapłaty,
m) Data wystawienia faktury w KSeF a wpływ na powstanie obowiązku podatkowego.
n) Termin odliczenia podatku naliczonego w JST.
VI) Korekty i dokumenty towarzyszące
a) Jak poprawnie korygować faktury w KSeF
b) Likwidacja not korygujących i duplikatów faktur – konsekwencje dla JST
(i samorządowych jednostek/zakładów budżetowych).
VII) Awaria KSeF:
a) Jak postępować,
b) Kto i jakie konsekwencje poniesie,
c) Tryb offline24 - kto i kiedy będzie mógł skorzystać z trybu offline.
VIII) Sankcje za niewystawianie faktur w KSeF.
IX) Praktyczne kwestie związane z otrzymywaniem faktur w KSeF:
a) Brak zgody nabywcy na otrzymywanie faktur w KSeF,
b) Otrzymywanie faktur przez nabywcę, który odbiera faktury w KSeF od 1 lutego 2026 r., ale będzie wystawiał faktury w KSeF dopiero od 1 kwietnia 2026 r. lub od 1 stycznia 2027r,
c) Brak możliwości odrzucenia faktury przez podmiot wskazany jako nabywca,
d) Brak powiadomień systemowych o otrzymaniu faktury w KSeF,
e) Brak możliwości sprawdzenia, że nabywca pobrał fakturę z KSeF.
X) Zagadnienia szczególne:
a) KSeF a podatnicy zwolnieni z VAT,
b) Faktury wystawiane na osoby fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej,
c) KSeF a JPK,
d) KSeF a zamówienia publiczne i platforma elektronicznego fakturowania.
XI) Przechowywanie faktur w KSeF.
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi, (studia przypadków, ich analiza, angażowanie uczestników do wymiany spostrzeżeń i wniosków), stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów oraz naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia:
- Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie wiedzy w zakresie objętym programem kursu
- Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
- Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
Warunki zaliczenia szkolenia:
Formą zaliczenia kursu jest uczestniczenie w zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu na podstawie § 23 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).
Informacje o kadrze:
Prowadzący: Teresa Krawczyk - wieloletni praktyk administracji skarbowej w tym Naczelnik Urzędu Skarbowego. Wykładowca wyższych uczelni – Wyższej Szkoły Zarządzania i Bankowości w Krakowie oraz Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie w tym studiów podyplomowych na wydziale Finansów UEK. Jest dyplomowanym księgowym, z kilkunastoletnim doświadczeniem na stanowisku głównego księgowego jednostek sektora finansów publicznych i spółek, autor (w tym : aktualnych: z 2024r. „Dokumentacja finansowo-księgowa w instytucjach kultury”- Wydawnictwo C.H. Beck, z 2023r. „Bilansowe i podatkowe zamknięcie roku w instytucjach kultury”- Wydawnictwo C.H. Beck) i współautor pozycji książkowych (w tym aktualnej „ Ustawa o rachunkowości w jednostkach finansów publicznych” (komentarz) C.H. Beck , Warszawa 2023 )” oraz wielu publikacji o tematyce rachunkowej, podatkowej, finansów publicznych. Prowadząca jest znanym i cenionym szkoleniowcem z zakresu tematyki podatkowej, finansów publicznych i rachunkowości, szkoląca zarówno pracowników jednostek organizacyjnych sektora finansów państwowych i samorządowych, również pracowników RIO, NIK, Sądów, Ministerstw i innych ważnych Urzędów państwowych i samorządowych. Nawiązuje doskonały kontakt z uczestnikami - jest współpracownikiem wielu Agencji Szkoleniowych.
Zapisy na szkolenie:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy dostępny po kliknięciu guzika "Zapisz się".
Jeśli płatnikiem jest Firma (w części lub w całości) - należy przesłać do nas oświadczenie.
Warunki płatności i rezygnacji:
- Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
- Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać (po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia terminu szkolenia) przed jego rozpoczęciem. Przedpłaty w wysokości 100% prosimy kierować na numer konta: Santander Bank: 34 1910 1048 4000 5885 1121 0001; tytułem: imię i nazwisko oraz nazwa szkolenia.
- Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora oświadczenia.
- Rezygnację (najpóźniej na 1 dzień roboczy przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@krakow.skwp.pl
- Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji.
- Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.