Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu portalu clickmeeting.pl
Czas trwania szkolenia: 6 godzin dydaktycznych
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników webinarium:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera.
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
Treści kształcenia:
1. KSeF – aktualny stan prawny.
2. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:
• daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia ?
• wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy ?
• czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?
• jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?
3. Jakie transakcje dokumentować w KSeF:
• sprzedaż B2B krajowa;
• sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ?
• obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?
4. UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!
• ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?
• co je wyróżnia ?
• praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.
5. KOD QR
• rodzaje kodów QR,
• kiedy na fakturę trzeba nanieść kod QR ?
• na których fakturach trzeba podać dwa kody QR ?
6. Certyfikaty i uprawnienia – MCU/wersja produkcyjna KSeF 2.0.
Certyfikaty KSeF
• kto i kiedy może zawnioskować o certyfikat ?
• jak wygenerować certyfikat ?
• rodzaje certyfikatów;
• jak będą wykorzystywane certyfikaty ?
• limity
KSeF – uprawnienia i uwierzytelnienie
• ZAW-FA - kto musi złożyć?
• modele nadawania uprawnień;
• jak przyznać uprawnienia dla biura rachunkowego ?
• jak uwierzytelnić się w KSeF ?
8. Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – schema Fa(3):
• budowa schemy FA(3);
• pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;
• na jakie pola trzeba zwrócić uwagę ?
• załącznik jako element schemy FA(3);
• czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze ?
• wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji.
9. DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY:
• jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada i wyjątki
• sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?
• UPO – jakie elementy zawiera ?
10. NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :
• kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?
• skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?
• wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF;
• kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ?
• faktury scamowe – zgłoszenie oraz ukrycie w KSeF
11. Indywidualny numer KSeF faktury - gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?
• faktury korygujące,
• faktury zaliczkowe,
• kody QR,
• JPK_VAT,
• JPK_CIT
• płatności;
12. Tryb offline-24 oraz jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?
• tryb offline-24 – jak i kiedy skorzystać;
• różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii;
• kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
• jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?
• faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?
• na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?
• awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?
13. Potwierdzenie transakcji – „szybka ścieżka fakturowania”:
• kiedy można wystawić ?
• jakie elementy musi zawierać ?
• wymóg naniesienie kodów QR
14. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?
•
• wycofanie faktury i poprawienie błędu;
• noty korygujące;
• anulowanie faktury;
• faktury pro-forma;
• co z duplikatami ?
15. Korekty in minus:
• jak rozlicza je sprzedawca - zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego;
• jak rozlicza je nabywca - inny moment ujmowania korekt na minus podatku naliczonego
16. Sankcje: za co, od kiedy, ile:
• kiedy znajdą zastosowanie ?
• od kiedy obowiązują ?
• sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
• czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?
17. Archiwizowanie faktur w KSeF:
• kto i kiedy jest do tego zobowiązany
• z czego zwolni nas KSeF ?
18. KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF ?
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne w formie online z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza)
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia
- Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie wiedzy w zakresie objętym programem kursu
- Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
- Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
Warunki zaliczenia kursu
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 22 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).
Ewa Sokołowska - doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych firm doradczych; Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego; Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT; redaktorka naczelna i autorka licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego. Wykładowczyni problematyki podatku od towarów i usług. Autorka popularnego e-booka pt: "Faktura dla praktyków. Jak uniknąć błędów podczas fakturowania". Prowadzi własną kancelarię podatkową.
Warunki płatności
1. Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2. Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać (po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia terminu szkolenia) przed jego rozpoczęciem.
Przedpłaty w wysokości 100% prosimy kierować na numer konta:
Santander Bank: 34 1910 1048 4000 5885 1121 0001; tytułem: imię i nazwisko oraz nazwa szkolenia.
3. Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora oświadczenia.
4. Rezygnację (najpóźniej na 1 dzień roboczy przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@krakow.skwp.pl
Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji.
5. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.
