Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu portalu ClickMeeting.pl
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie płatności na dzień roboczy przed szkoleniem (w przypadku płatności w dniu szkolenia wymagany jest mail z potwierdzeniem płatności).
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Czas trwania szkolenia wynosi 6 godzin lekcyjnych
Rozpoczęcie: godzina 9:00
Zakres tematyczny:
Nowe zasady obowiązujące za 2025 r.
Obowiązek wysyłania ksiąg do US:
Dla kogo obowiązek występuje za 2025 r. a dla kogo od 2026 r?
Wysyłanie ksiąg do US w formacie XML - zasady przekształcania.
Schemy opracowane przez Ministerstwo finansów.
Terminy na wysyłanie JPK_CIT - wraz z zeznaniem rocznym czy możliwość do 31 marca 2025 r?
Wysyłanie dokumentów do KRS a JPK_CIT.
Rozporządzenie w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe:
Dane standardowe zawarte w księgach.
Znaczniki kont - zasady nadawania i stosowania.
Konta syntetyczne i analityczne a JPK_CIT.
Czy należy wysłać zapisy kont czy saldo obrotów?
JPK_CIT a dane sprawozdania finansowego.
Zmiana sprawozdania finansowego po badaniu biegłych a JPK_CIT.
Problemy praktyczne związane z JPK_CIT, w tym brak dostosowanych kont do znaczników. przeksięgowania roczne PK, konta pozabilansowe.
Zasady obowiązujące od 2026 r.: nr faktury nadany w KSeF, ewidencja ŚT i WNiP - co z wdrożeniem?
Przejście z wyniku finansowego na wynik podatkowy a wysyłane dane do US:
Obowiązek wprowadzony Rozporządzeniem - za jaki rok powstaje obowiązek wysłania?.
Różnice trwałe i przejściowe a dane wysyłane do US.
Konta pozabilansowe jako konieczność dostosowania systemów do obowiązku zawartego w Rozporządzeniu.
Przychody podatkowe z lat poprzednich.
Przychody lat następnych.
Koszty uzyskania przychodów rozliczane kasowo - z lat poprzednich.
Koszty podatkowe lat następnych.
Aktualne problemy związane z zamykaniem ksiąg.
Wyliczanie dodatkowych limitów na potrzeby KUP i ustalenia dodatkowych kwot podatku - obowiązujące za 2025 r. po zmianach wprowadzonych ustawą Polski Ład 3:
podatek minimalny od straty - wyliczanie danych za 2025 r. i za 3 lata poprzednie.
podatek od przerzuconych dochodów.
obowiązek udowodnienia przez podatnika braku konieczności zapłat podatku od przerzuconych dochodów.
podatek: TAX exit.
podatek minimalny od wartości wynajmowanych nieruchomości.
koszty finansowania dłużnego.
Dodatkowe ulgi i rozliczenia w CIT i ich rozliczanie w rozliczeniu rocznym:
pojęcie i stosowanie ulgi badawczo-rozwojowej B+R.
ulga IBox - najnowsze wyjaśnienia MF.
możliwość stosowania jednocześnie ulgi badawczo - rozwojowej i IBox - skutki praktyczne.
Ulgi wprowadzone Polskim Ładem: ulga na innowacyjnych pracowników. ulga na prototyp. ulga na robotyzację. rozliczenie kosztów na działalność sportową, kulturalną, wspierającą szkolnictwo wyższe. ulga na działania promocyjne.
Rozliczanie darowizn przekazanych i otrzymanych.
CIT estoński:
Wypłata zysku netto a rozliczanie CIT estońskiego.
Pożyczka udzielona wspólnikowi i wypłaty dla wspólnika z kasy - czy podlegają pod CIT estoński?
Zysk przeznaczony na pokrycie straty.
Ukryte zyski - pojęcie i przypadki opodatkowania.
Wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą.
Wydatki nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów a wydatki niezwiązane z działalnością gospodarcza.
Zeznanie roczne za 2025 r.
CIT-8 za 2025 r.:
Nowy druk zeznania - jaki numer.
Załączniki do CIT-8.
Załącznik CIT - ST a praca zdalna - zasady wypełniania.
Zyski kapitałowe jako źródło dochodów - sposób wykazywania.
Wykazywanie podmiotów powiązanych.
Przychody podatkowe a przychody zwolnione.
Dochód - zasady wyliczania.
Korygowanie zeznania - sposoby.
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza),
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia:
Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie wiedzy w zakresie objętym programem kursu
Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
Warunki zaliczenia szkolenia:
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie paragraf 23 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz.2175 z późn. zmianami).
Wykładowca:
Joanna Patyk Prawnik, Doradca Podatkowy Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 15-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawnopodatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku VAT.
Zapisy na szkolenie:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy dostępny po kliknięciu guzika "Zapisz się".
Jeśli płatnikiem jest Firma (w części lub w całości) - należy przesłać do nas oświadczenie.
Warunki płatności i rezygnacji:
1. Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2. Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać (po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia terminu szkolenia) przed jego rozpoczęciem.
Przedpłaty w wysokości 100% prosimy kierować na numer konta:
Santander Bank: 34 1910 1048 4000 5885 1121 0001; tytułem: imię i nazwisko oraz nazwa szkolenia.
3. Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora oświadczenia.
4. Rezygnację (najpóźniej na 1 dzień roboczy przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@krakow.skwp.pl
Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji.
5. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.
| 22.12.2025 | ONLINE |
do południa
|
Zapisz się |
