Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu portalu clickmeeting.pl
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i płatności
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników webinarium:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera.
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
Data szkolenia: soboty (4 spotkania po 5 h lekcyjnych) UWAGA !!! Rozpoczęcie 19,26 -06 -2021 3,10. 07-2021
Czas trwania: 8: 30 - 12:45
Organizator: SKwP Olkusz
Cena zawiera:
- dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia
- autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane w dniu szkolenia przed rozpoczęciem)
- imienne zaświadczenie o ukończeniu kursu
Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego.
Kurs przeznaczony jest dla osób, które chcą kompleksowo od podstaw poznać zasady funkcjonowania podatku od towaru i usług (VAT) lub pogłębić wiedzę i umiejętności z zakresu objętego niniejszym programem nauczania.
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy. Czas szkolenia kursu wynosi 20 godzin lekcyjnych.
Zakres tematyczny:
Kurs Podatek VAT od A do Z I stopień (podstawowy) obejmuje 5 modułów:
Moduł I
- Zasady Ogólne funkcjonowania podatku od towarów i usług
- Powszechność
- Wielofazowość
- Proporcjonalność
- Potrącalność
- Zasada neutralności
- Miejsce świadczenia (opodatkowania)
- Podatek należny
- Podatek naliczony
- Termin rozliczenia podatku VAT
- Sposoby rozliczenia podatku VAT
- Czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem od towarów i usług
- Definicje, podstawowe warunki, charakterystyka czynności podlegających opodatkowaniu podatkiem VAT
- Czynności nie podlegające opodatkowaniu podatkiem od towarów i usług
- Przykład czynności nie podlegających opodatkowaniu PTU
- Podatnicy podatku od towarów i usług:
- Definicja podatnika
- Definicja „małego podatnika”
- Podatnicy z tytułu wykonania określonych czynności
- Podatnicy VAT zwolnieni
- Podatnicy VAT czynni
- Szczególne procedury dotyczące drobnych przedsiębiorców
- Utrata lub rezygnacja ze zwolnienia przedmiotowego w podatku VAT
- Rejestracja w podatku od towarów i usług
- Rejestracja podatników
- Rejestracja dla celów „transakcji zagranicznych”
- Terminy
- dokumenty
- Stawki podatku od towarów i usług. Zwolnienia przedmiotowe
- Kurs walut przy transakcjach w walucie obcej
- Ewidencje dla celów podatkowych
- Ewidencje u podatników VAT czynnych oraz zwolnionych przedmiotowo, podmiotowo
- JPK_VAT
Moduł II:
- Deklaracje dla podatku od towarów i usług
- Wzory deklaracji
- Terminy składania
- Korekty deklaracji
- Informacje podsumowujące
- Faktury:
- Obowiązek wystawiania faktur
- Dane na fakturze
- Zaliczka a faktura
- Terminy wystawiania faktur
- Faktury korygujące
- Noty korygujące
- Duplikaty
- Terminy przechowywania dokumentów
- Mechanizm podzielonej płatności
- Zasada split payment
- Przekazanie środków zgromadzonych przez podatnika rachunku VAT na inny rachunek
- Wyłączenie stosowania split payment
- Obniżenie kwoty zobowiązania podatkowego
- Biała lista
- Forma płatności związanych z wykonywana działalnością gospodarczą
- Odpowiedzialność solidarna
- Wykaz podmiotów prowadzonych przez szefa KAS
Moduł III:
- Mały podatnik- zasady rozliczania
- Pojęcie „małego podatnika”
- Zasady rozliczeń
- Metoda kasowa
- Faktura
- Obowiązkowy okres stosowania metody kasowej
- Utrata, rezygnacja z metody kasowej
- Podstawowe zasady ustalania świadczenia (opodatkowania) dostawy towarów oraz świadczenia (opodatkowania) usług
- Dostawa towarów
- Definicja dostawy towarów
- Czynności nieodpłatne zrównane z dostawą towarów
- Podstawowa zasada ustalania miejsca dostawy towarów
- Przykłady praktyczne
- Świadczenie usług
- Definicja świadczenia usług
- Czynności nieodpłatne zrównane ze świadczeniem usług
- Podstawowa zasada ustalania miejsca świadczenia usług
- Przykłady praktyczne
- Opodatkowanie przy likwidacji działalności spółki i zaprzestaniu działalności przez osobę fizyczną
- Ulga na złe długi
- Definicja wierzytelności nieściągalnej
- Korekta podatku należnego
- Korekta podatku naliczonego
Moduł IV:
- Podstawa opodatkowania:
- Zasada ogólna
- Czynności nieodpłatne
- Zaliczki
- Kaucje
- Rabaty
- Dostawa budynków lub budowli
- Kwoty (koszty)wliczane i nie wliczane do podstawy opodatkowania
- Wkłady niepieniężne
- Korekta podstawy opodatkowania
- Podstawa opodatkowania w imporcie usług
- Podstawa opodatkowania w imporcie towarów
- Podstawa opodatkowania w wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów
- Przykłady praktyczne ustalania podstawy opodatkowania
- Obowiązek podatkowy
- Zasada ogólna
- Zaliczka
- Usługi i dostawy towarów przyjmowane częściowo
- Otrzymanie całości lub części zapłaty
- Wystawienie faktury
- Czynności nieodpłatne
- Obowiązek podatkowy u małych podatników
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
- Import towarów
- Przykłady praktyczne ustalania obowiązku podatkowego
Moduł V:
- Podatek naliczony
- Prawo do odliczenia
- Kwota podatku naliczonego (źródła)
- Faktura a prawo do odliczenia
- Terminy odliczenia
- Odliczenie VAT w WNT
- Odliczenie VAT w imporcie usług
- Odliczenie VAT w dostawie towarów dla której podatnikiem jest nabywca
- Odliczenie VAT czynności poza terytorium kraju
- Odliczenie VAT w imporcie towarów
- Korekta podatku naliczonego
- Przypadki braku prawa do odliczenia
- Zakup nieruchomości do celów działalności gospodarczej i celów osobistych, a prawo do odliczenia
- Zakup towarów i usług do wykonywania czynności, w związku z którymi przysługuje prawo do odliczenia VAT, jak i czynności, w związku z którymi takie prawo nie przysługuje
- Odliczanie częściowe podatku oraz korekta podatku naliczonego
- Przykłady praktyczne odliczania podatku VAT
- Pojazdy samochodowe, a odliczenie VAT
- Zasada ogólna, przypadki pełnego prawa do odliczenia
- Prawo do odliczenia, a cele gospodarcze
- Ewidencja przebiegu pojazdu
- Towary montowane w pojazdach
- Zmiana przeznaczenia pojazdu
- Paliwa do pojazdów
- Przykłady praktyczne
- Uwaga: przekazywane treści nauczania na kursie będą uwzględniały stan prawny obowiązujący na dzień rozpoczęcia danej edycji kursu.
Metody pracy
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o: zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi, (studia przypadków i ich analiza, angażowanie uczestników do wymiany spostrzeżeń i wniosków), stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów oraz naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia
Efektem kształcenia na szkoleniu będzie nabycie umiejętności polegających na:
-doskonaleniu posiadanej wiedzy i umiejętności zawodowych,
-wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej,
-przewidywaniu skutków i ponoszeniu odpowiedzialności za podjęte działania.
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 22 ust.3 Rozp.MEN z dnia 19 marca 2019r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U.2019.652).
Warunki płatności:
Płatnik zobowiązuje się do zapłaty za szkolenie w terminie ustalonym przez Organizatora.
- Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2.Wpłaty w pełnej wysokości należy dokonać w terminie 2 dni przed rozpoczęciem realizacji szkolenia podając tytuł kursu na konto: Santander Bank Polska S.A. nr rach.: 52 1090 2053 0000 0001 4679 4616
- Faktura pro forma zostaje wystawiona w momencie potwierdzenia szkolenia na pisemną prośbę uczestnika ze wskazaniem adresu e-mail (nie dotyczy sektora publicznego).
- Brak uiszczenia wpłaty i nie wzięcie udziału w szkoleniu nie jest jednoznaczne z rezygnacją.
Informacja o kadrze
mgr Wojciech Lewandowski - absolwent Akademii Ekonomicznej w Krakowie. Ukończył studia podyplomowe Prawo podatkowe Unii Europejskiej na Uniwersytecie Mikołaja Kopernika w Toruniu Wydział Prawa i Administracji oraz Rachunkowość i Finanse na Akademii Ekonomicznej w Krakowie. Od 25 lat zawodowo zajmuje się prawem podatkowym oraz przepisami prawa proceduralnego. Wykładowca tematyki podatkowej w zakresie podatku od towarów i usług, Ordynacji podatkowej oraz procedury kontroli podatkowej, kontroli celno- skarbowej oraz postępowania podatkowego. Wykładowca w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Krakowie, w Regionalnym Ośrodku Kształcenia Kadr przy Izbie Skarbowej w Krakowie, Akademii Ekonomicznej w Krakowie, Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz w Izbie Przemysłowo - Handlowej w Krakowie. Członek Komisji Szkoleniowej Stowarzyszenia Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Krakowie.
Dane Kontaktowe:
SKwP Oddział w Olkuszu ul. K. K. Wielkiego 12
tel. kom. 530 684 181
