Podatek VAT 2026 po implementacji KSeF - podatek należny i podatek naliczony, a KSeF i nowe znaczniki JPK

Szkolenie: "Podatek VAT 2026 po implementacji KSeF - podatek należny i podatek naliczony, a KSeF i nowe znaczniki JPK"

Czas trwania kursu wynosi 8 godzin lekcyjnych w tym konsultacje indywidualne ze słuchaczami kursu.

Miejsce realizacji szkolenia: Oświęcimskie Centrum Kultury, ul. Śniadeckiego 24

Rozpoczęcie: 9:30

UWAGA! Liczba miejsc ograniczona, decyduje kolejność zgłoszeń.

 

Cel szkolenia

Na szkoleniu zaprezentowane zostaną bieżące problemy i ryzyka związane z rozliczaniem VAT w obrocie krajowym i zagranicznym oraz to jak na rozliczenie VAT wpływa obecność faktury w KSeF.

Praktyczne  przykłady i wyjaśnienia  zgodne z popularyzowaną i podawaną do wiadomości   przez resort finansów linią interpretacyjną.

 

Program 

 

Podatek VAT w czerwcu 2026 – jak go poprawnie rozliczyć po zmianach.

Podatek należny i podatek naliczony  a KSeF

Tematyka wiodąca: przypadki gdy należy skorygować wykazany uprzednio podatek należny i podatek naliczony z uwzględnieniem KSeF i nowych znaczników w JPK

1. PRAKTYKOWANIE ROZLICZANIA FAKTUR KORYGUJĄCYCH W ERZE KSeF:

• u wystawcy korekty
• u odbiorcy korekty
• wskazanie różnic w ujmowaniu faktur korygujących otrzymanych przez KSeF i poza KSeF
• wskazanie różnic w rozliczaniu faktur korygujących in minus oraz in plus
• kiedy potwierdzenie otrzymania faktury jest konieczne
• korygowanie obrotu zagranicznego (WDT, eksportu towarów,  WNT, importu usług)
• co z fakturami korygującymi otrzymanymi przez KSeF do faktur sprzedażowych omyłkowo wystawionymi dla podatnika
• kiedy wolno wystawić fakturę korygującą fakturę zaliczkową – najnowsze wyjaśnienie
• rozliczanie faktur korygujących wystawionych w trybach offline
• jak skorygować fakturę przy pomyłce dotyczącej pola JST (zaznaczono 2 zamiast 1) – interpretacja Dyrektora KIS

2. ULGA NA ZŁE DŁUGI/ WIERZYTELNOŚCI NIEŚCIĄGALNE

• obowiązki po stronie dłużnika
• prawa po stronie wierzyciela
• -znaczniki w JPK
• przesuwanie terminu płatności – czy konieczna korekta faktury w KSeF
• przegląd stanowisk resortu finansów w tym obszarze

3. ODLICZANIE VAT:

• Określenie momentu otrzymania faktury przez KSeF
• Data otrzymania faktury przy dwutorowości jej otrzymania
• Odliczanie VAT a błędy na fakturze
• Odliczanie VAT przy zakupie prezentów dla kontrahenta
• Odliczanie VAT przy zakupach na rzecz pracowników ( świadczenia benefitowe, nowe znaczniki w JPK)
• Faktura zaliczkowa 100% i rozliczeniowa do 0 – obie w KSeF a co z odliczeniem VAT
• Odliczanie VAT z otrzymanej wizualizacji faktury zanim ona trafi do KSeF – czy to prawidłowe?
• Czy należy korygować znaczniki w JPK gdy odliczymy VAT w oparciu o fakturę papierową a w następnym miesiącu znajdziemy ją w KSeF? – pisemne stanowisko resortu finansów
• Odliczanie VAT z faktury zanim ją dostaniesz – czy to możliwe? Szczególna ostrożność w związku z procedurą weryfikacji orzeczenia Sądu UE.

4. KIEDY WYSTĘPUJE OBOWIĄZEK KORYGOWANIA ODLICZONEGO VAT PRZY NABYCIU SAMOCHODÓW – przegląd przypadków

• nie zapomnij: nowe znaczniki w JPK

5. KUPUJESZ LUB BUDUJESZ NIERUCHOMOŚĆ I ODLICZASZ VAT - konieczna ostrożność związana z obowiązkiem w określonych przypadkach korekty odliczonego VAT przez 10 lat!!!

• sposób wykazywania w JPK, nowe znaczniki

6. MOMENT POWSTANIA OBOWIĄZKU PODATKOWEGO A DATA WYSTAWIENIA FAKTURY PRZEZ KSeF
7. REFAKTUROWANIE W ERZE KSeF
8. TRYBY WYSTAWIANIA FAKTUR PRZEZ KSeF a obowiązek wydawania faktury – usystematyzowanie tematyki w świetle najnowszych wyjaśnień
9. USŁUGI NAJMU PRYWATNEGO:

• jak je dokumentować, fakturą w KSeF czy poza KSeF?
• czy należy je łączyć w JPK z działalnością gospodarczą czy tez nie

10. RACHUNKI – czy można je przyjmować?

• kiedy wystawienie rachunku zamiast faktury jest poprawne w świetle pisemnych instrukcji MF

11. CO NAM MÓWI MINISTER FINANSÓW W TEMACIE KSeF W NAJNOWSZYCH ODPOWIEDZIACH  (na interpelacje poselskie) KIEROWANYCH DO SEJMU
12. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

 

Metody pracy

 

Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o: zajęcia wykładowo-seminaryjne, (studia przypadków i ich analiza, angażowanie uczestników do wymiany spostrzeżeń i wniosków), stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów oraz naukę własną słuchacza.

 

Efekty kształcenia

 

• Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie  wiedzy w zakresie objętym programem  kursu
• Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
• Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej

Po zakończeniu kursu słuchacz:

• Definiuje podstawowe pojęcia wynikające z programu kursu
• Wymienia źródła prawa dla omawianej tematyki
• Prawidłowo interpretuje przepisy prawa dotyczące tematyki szkolenia
• Wymienia i rozumie obowiązujące  zasady etyki zawodowej

 

Warunki zaliczenia kursu

 

Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu na podstawie paragrafu 23 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz.2175).

 

Zapisy na szkolenie

Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy dostępny po kliknięciu guzika "Zapisz się". Jeśli płatnikiem jest Firma (w części lub w całości) - należy przesłać do nas oświadczenie.

 

Warunki płatności i rezygnacji

 

Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty. Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać przed rozpoczęciem szkolenia po jego potwierdzeniu. Przedpłaty w wysokości 100% prosimy kierować na numer konta: Santander Bank Polska SA 80 1090 2053 0000 0001 4672 1556; tytułem: imię i nazwisko oraz nazwa szkolenia. Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora oświadczenia. Rezygnację (najpóźniej na 1 dzień roboczy przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres chrzanow@skwp.krakow.pl. Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.

 

Informacja o kadrze

 

Wykładowca: Renata Marek - ekspert w obszarze podatku VAT, trener Ministerstwa Finansów z zakresu podatku VAT. Doświadczenie w zakresie rozliczania VAT zdobyła będąc pracownikiem aparatu skarbowego od 1995 roku, w tym na stanowiskach kierowniczych i koordynujących. Przeprowadza od ponad 20 lat szkolenia, seminaria i warsztaty dla pracowników skarbowych, pracowników biur podatkowych, głównych księgowych, radców prawnych, biegłych rewidentów i lustratorów. Osoba o wysokim stopniu komunikatywności.

 

SERDECZNIE ZAPRASZAMY !

22.06.2026

Oświęcim

do południa

Zapisz się