Szkolenie: "CIT estoński w dobie KSEF"
Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem internetu przy użyciu portalu ClickMeeting.pl
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie płatności na dzień roboczy przed szkoleniem (w przypadku płatności w dniu szkolenia wymagany jest mail z potwierdzeniem płatności).
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Czas trwania szkolenia wynosi 8 godzin lekcyjnych.
Rozpoczęcie: godzina 9:00
Treści kształcenia:
Krajowy System e-Faktur (KSeF)
- podstawy prawne
- założenia KSeF, podstawowe informacje
- od kiedy kogo obowiązuje KSeF dobrowolny
- od kiedy i kogo obowiązuje KSeF obowiązkowy:
- czynni podatnicy VAT
- podatnicy zwolnieni od VAT podmiotowo i przedmiotowo
- jakich sprzedaży dotyczy KSeF obowiązkowy
- sprzedaż krajowa
- WDT i eksport
- sprzedaż na rzecz przedsiębiorców i konsumentów
- umowy o prowadzenie księgowości w dobie KSeF
- odpowiedzialność biura rachunkowego w dobie KSeF
CIT estoński a KSeF
- nowe obowiązki dla spółek i ich praktyczne skutki
- ewidencja i fakturowanie w CIT estońskim - znaczenie dla identyfikacji ukrytych zysków, wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą oraz operacji nieujawnionych
- specyfika działania spółek na estońskim CIT w kontekście KSeF i księgowości
- faktury z KSeF a dokumentowanie przychodów i kosztów
- KSeF jako źródło danych analitycznych w modelu estońskiego CIT
- wpływ KSeF na terminowość i ryzyka podatkowe
Nowe obowiązki sprawozdawcze JPK CIT
- czym jest JPK CIT i kogo obejmuje
- planowany termin wejścia w życie dla wszystkich spółek
- zakres danych raportowanych w JPK CIT
- powiązanie JPK CIT z KSeF
- przygotowanie systemów księgowych do realizacji nowego obowiązku
Fakturowanie w KSeF
- faktura ustrukturyzowana
- kto ponosi odpowiedzialność podatkową za fakturę wystawioną w KSeF
- jak wystawić fakturę ustrukturyzowaną
- narzędzie komercyjne
- narzędzia urzędowe: Aplikacja Podatnika KSeF
- transfer faktur ustrukturyzowanych wystawionych w KSeF do biura rachunkowego
- kiedy faktura w KSeF jest wystawiona
- kiedy faktura w KSeF jest odebrana
- dokumentowanie sprzedaży w dobie KSeF:
- faktury ustrukturyzowane, faktury elektroniczne, faktury papierowe
- faktury uproszczone
- paragony fiskalne
- fakturowanie w czasie awarii KSeF
- KSeF a faktury korygujące, noty korygujące, duplikaty
Uprawnienia w KSeF
- rodzaje uprawnień udzielanych przez spółki
- sposoby nadawania, zmiany lub odbierania uprawnień do korzystania z KSeF, w tym ZAW-FA
- podmioty i osoby uprawnione
- zakres przedmiotowy uprawnień
- dostęp do faktur
- wystawianie faktur
- przeglądanie uprawnień
- zarządzanie uprawnieniami
Sposoby autoryzacji spółek w KSeF
- kwalifikowany podpis elektroniczny
- kwalifikowana pieczęć elektroniczna
- profil zaufany
- token (ciąg znaków alfanumerycznych)
Kary pieniężne w KSeF
- od kiedy obowiązują kary pieniężne w KSeF
- wysokość kar pieniężnych w KSeF
- naliczanie estońskiego CIT od kar pieniężnych
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza),
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia:
Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie wiedzy w zakresie objętym programem kursu
Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
Warunki zaliczenia szkolenia:
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 23 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).
Informacje o kadrze:
Szkolenie poprowadzi Pan Patryk Smęda-Doradca podatkowy (numer wpisu 12110), prawnik, wykładowca akademicki w Wyższej Szkole Bezpieczeństwa w Poznaniu przedmiotów w zakresie prawa celnego i podatkowego, członek założyciel Stowarzyszenia Podatników Estońskiego CIT. Absolwent studiów doktoranckich w Katedrze Prawa Finansowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach, jak również studiów podyplomowych z prawa podatkowego, egzekucji administracyjnej i zarządzania zasobami ludzkimi, a także seminarium „Zarząd sukcesyjny przedsiębiorstwem osoby fizycznej”. Przed wpisem na listę doradców podatkowych wieloletni pracownik Izby Skarbowej, a następnie Izby Administracji Skarbowej w Katowicach kierujący komórkami organizacyjnymi odpowiedzialnymi za wymiar i nadzór nad wymiarem podatku od towarów i usług. W latach 2012-2018 trener wewnętrzny w Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów, a następnie w Krajowej Szkole Skarbowości. Złożył z wynikiem pozytywnym państwowe egzaminy na inspektora kontroli skarbowej i urzędnika mianowanego w służbie cywilnej. Doświadczony trener w zakresie prawa podatkowego m.in w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce. Autor licznych, także książkowych publikacji podatkowych, w tym artykułów zamieszczanych w branżowym kwartalniku “Doradca podatkowy”.
Zapisy na szkolenie:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy dostępny po kliknięciu guzika "Zapisz się".
Jeśli płatnikiem jest Firma (w części lub w całości) - należy przesłać do nas oświadczenie.
Warunki płatności i rezygnacji:
1. Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2. Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać (po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia terminu szkolenia) przed jego rozpoczęciem.
Przedpłaty w wysokości 100% prosimy kierować na numer konta: Santander Bank: 34 1910 1048 4000 5885 1121 0001; tytułem: imię i nazwisko oraz nazwa szkolenia.
3. Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora oświadczenia.
4. Rezygnację (najpóźniej na 1 dzień roboczy przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@krakow.skwp.pl
Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji.
5. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.