Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Treści kształcenia:
1. JAKIE OBOWIĄZKOWE REGUŁY W ZAKRESIE FAKTUROWANIA NIE ULEGNĄ ZMIANIE I NALEŻY NADAL JE STOSOWAĆ PO WDROŻENIU KSeF
- prezentacja na przykładach
2. ELEMENTY OBOWIĄZKOWE FAKTURY (Z NACISKIEM NA DODATKOWE), KTÓRE SIĘ NIE ZMINIAJĄ I MUSZĄ BYĆ W OBRAZIE FAKTURY WYSYŁANEJ DO KSeF
3. NOWE ELEMENTY OBOWIĄZKOWE FAKTURY, KTÓRE POJAWIĄ SIĘ W FAKTURZE WYSYŁANEJ DO KSeF
4. PRAWIDŁOWOŚĆ WYSTAWIANEJ FAKTURY POD KĄTEM CZYNNOŚCI ZŁOŻONYCH:
- czy prawidłowym jest wskazywanie na fakturze w odrębnych pozycjach dodatkowych kosztów
- jak należy wykazywać na fakturze świadczenie usług najmu nieruchomości, którym towarzyszy obciążanie najemcy opłatami niezależnymi od wynajmującego (podatek od nieruchomości, opłata śmieciowa, media itp.)
5. CZYM JEST DZIŚ DATA SPRZEDAŻY NA FAKTURZE A CZYM BĘDZIE PO WDROŻENIU OBOWIĄZKOWEGO KSeF
6. CZYM JESY DATA WYSTAWIENIA FAKTURY DZIŚ A CZYM BĘDZIE PO WDROŻENIU OBOWIĄZKOWEGO KSeF. JAKIE MA ZNACZENIE WPISANIE KONKRETNEJ DATY NA FORMULARZU FAKTURY.
7. PODZIAŁ FAKTUR WYSTEPUJĄCYCH U PODATNIKA W ASPEKCIE OBOWIĄZKOWOŚCI KSeF:
- które faktury muszą być wystawiane przy użyciu KSeF
- które faktury mogą być wystawiane przy użyciu KSeF
- które faktury nie wolno wystawiać przy użyciu KSeF
8. PROCES OBOWIĄZKOWEGO WYSTAWIANIA FAKTUR PRZY UŻYCIU KSeF:
- wystawianie faktur standardowo
- wystawianie faktur w trybie awaryjnym
- wystawianie faktur kiedy podatnik jest offline
- wystawianie faktur dot. sprzedaży objętej mechanizmem podzielonej płatności
- wystawianie faktur w walutach obcych i stosowanie właściwych kursów
- faktury korygujące w KSeF
9. NOWE POJĘCIE I ICH ZNACZENIE:
- kod QR na fakturze
- kary pieniężne związane z KSeF
- identyfikator zbiorczy
10. JAKIE SĄ DALSZE LOSY:
- duplikatów faktur
- not korygujących
- obowiązkowego przechowywania faktur
- faktur pro forma
- podstawowej zasady zwrotu VAT w terminie 60 dni
11. ROZLICZANIE W PODATKU VAT OTRZYMANYCH FAKTUR (podatek naliczony):
- co jest datą otrzymania faktury wystawionej przy użyciu KSeF
- co jest data otrzymania faktury wystawionej w trybie awarii systemu
- co jest data otrzymania faktury gdy wystawca był w trybie offline
- jak rozliczać po zmianach otrzymane faktury korygujące in minus
- jak rozliczać otrzymane po zmianach faktury korygujące in plus
12. JAKICH FAKTUR SPODZIEWAĆ SIĘ OD KONTRAHENTÓW ZAGRANICZNYCH Z TYTUŁU WYKONYWANYCH NA NASZĄ RZECZ:
- dostaw towarów z UE
- dostaw towarów spoza UE
- świadczenia usług
13. ZMIANY W VAT OD DNIA 01.09.2023 W ZAKRESIE FAKTUR ZALICZKOWYCH:
- które środki pieniężne otrzymane przed wykonaniem transakcji podlegają opodatkowaniu VAT
- kiedy po zmianach istnieje obowiązek zafakturowania otrzymanej zaliczki a kiedy jest to fakultatywne
PODSUMOWANIE I WYCIĄGNIĘCIE WNIOSKÓW NA PRZYSZŁE OKRESY
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza),
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia
Efektem kształcenia na szkoleniu będzie nabycie umiejętności polegających na:
- doskonaleniu posiadanej wiedzy i umiejętności zawodowych,
- wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej,
- przewidywaniu skutków i ponoszeniu odpowiedzialności za podjęte działania.
Warunki zaliczenia kursu
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 22 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 19 marca 2019 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 652).
Wykładowca: Renata Marek ekspert w obszarze podatku VAT, trener Ministerstwa Finansów z zakresu podatku VAT. Długoletni trener cieszący się uznaniem słuchaczy, stale współpracujący z Oddziałem SKwP w Nowym Sączu
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy dostępny po kliknięciu guzika "Zapisz się".
Warunki płatności i rezygnacji
1. Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2.Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem realizacji szkolenia. W tytule przelewu podajemy tytuł kursu/szkolenia.
Rachunek bankowy: Santander bank : 16 1910 1048 3000 2861 1121 0001
3. Faktura pro forma zostanie wystawiona w momencie potwierdzenia szkolenia na pisemną prośbę uczestnika ze wskazaniem adresu e-mail (nie dotyczy sektora publicznego).
4. W przypadku rezygnacji po otrzymaniu „potwierdzenia udziału w szkoleniu” ponoszą Państwo 100% kosztów uczestnictwa. Rezygnację należy przesłać w formie pisemnej na adres nowysacz@skwp.krakow.pl Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora.