Akcja edukacyjna BILANS 2022
Szkolenie obejmuje 3 moduły:
I. do wyboru: 30.11.2022- Podatek dochodowy od osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą, miejsce szkolenia: Centrum Konferencyjne CASA, Nowy Targ, ul. Królowej Jadwigi 17
05.12.2022- Podatek dochodowy od osób prawnych, miejsce szkolenia: Centrum Konferencyjne CASA, Nowy Targ, ul. Królowej Jadwigi 17
II. 16.12.2022- Podatek VAT, miejsce szkolenia: Hotel Ibis Styles, ul. Kolejowa 165
III. 31.01.2023- Zamknięcie Ksiąg Rachunkowych, miejsce szkolenia: Centrum Konferencyjne CASA, Nowy Targ, ul. Królowej Jadwigi 17
Warunkiem uzyskania zaświadczenia o ukończeniu szkolenia jest udział w 3 modułach.
Istnieje możliwość wzięcia udziału w wybranym module szkoleniowym:
- 1 moduł- cena 390 zł
- 2 moduły- cena 340 zł/dzień tj. 680 zł
Koszt podręcznika "Rachunkowość"- 200 zł. W celu zamówienia podręcznika "Zamknięcie roku" przy zgłoszeniu - w polu "Informacje dodatkowe" proszę wpisać zamawianą ilość książek!
ILOŚĆ MIEJSC OGRANICZONA
Podczas szkolenia przewidziane są przerwa kawowa oraz lunch.
Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego.
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy. Czas szkolenia wynosi 2o godzin lekcyjnych plus 4 godziny na konsultacje indywidualne ze słuchaczami kursu.
Treści kształcenia:
30.11.2022r - Podatek dochodowy od osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą:
Program:
I. Zmiany przepisów na 2022 r. ( Polski Ład 2.0. i 1.0. )
II. Odwołanie stanu epidemii
III. Zasady ogólne
1. Przychody z działalności gospodarczej:
a) Moment powstania przychodu, w tym zasady wyboru daty powstania przychodów zaliczek
podlegających zarejestrowaniu przy zastosowaniu kasy rejestrującej
b) Pozostałe rodzaje przychodów z działalności gospodarczej:
- odpłatne zbycie składników majątkowych
- dotacje, subwencje, dopłaty, nieodpłatne świadczenia
- odsetki od lokat terminowych i innych form oszczędzania, przechowywania lub inwestowania
- otrzymane odszkodowania za szkody dotyczące składników majątku związanych z prowadzoną działalnością gospodarczą
- inne
c) Katalog wyłączeń z przychodów:
- zaliczki i inne
d) Korekta przychodów
2. Zwolnienia przedmiotowe:
- dotacje, subwencje, dopłaty, refundacje z PFRON, z Urzędu Pracy i środki unijne na podjęcie
działalności gospodarczej i inne
- zwolnienie od podatku odszkodowań za szkody w ŚT, z wyjątkiem samochodów osobowych
3. Koszty uzyskania przychodów:
a) Potrącalność kosztów w czasie:
- metoda memoriałowa
- metoda kasowa
b) Korekta kosztów
c) Koszty odpisów amortyzacyjnych ŚT i WNP
d) Zasady zaliczania do kosztów jednorazowej wartości transakcji przekraczającej 15 000 zł
e) „ Biała lista” - Wykaz podatników VAT a płatność transakcji powyżej 15 000 zł
f) MPP – mechanizm podzielonej płatności – płatność dotycząca transakcji powyżej 15 000 zł
g) Pozostałe koszty:
- straty w środkach trwałych i wartościach niematerialnych i prawnych / m.in.inwestycji w obcych środkach trwałych /
- zaliczanie do kosztów uzyskania przychodów wynagrodzenia małżonka podatnika i małoletnich dzieci podatnika, a w spółce wynagrodzenia małżonków i małoletnich dzieci wspólników
- reprezentacja / poczęstunek dla kontrahenta w firmie, w zakładzie gastronomicznym, wydatki na upominki dla kontrahentów, itp./, reklama, imprezy integracyjne, świadczenia medyczne,
dokształcanie podatnika i pracownika, szkolenia dla kontrahentów
- limit kosztów uzyskania przychodów w odniesieniu do składek na rzecz organizacji
zrzeszających przedsiębiorców i pracodawców, do których przynależność nie jest obowiązkowa
- amortyzacja samochodów osobowych a koszty uzyskania przychodów
- koszty uzyskania przychodów z tytułu wydatków związanych z używaniem dla potrzeb
działalności gospodarczej samochodów osobowych, w tym leasingowanych
- obowiązek prowadzenia ewidencji przebiegu pojazdu dla celów podatku VAT, w przypadku
używania samochodu osobowego
- wysokość składki z tytułu ubezpieczenia samochodu osobowego, jaka może być zaliczona do
kosztów uzyskania przychodów ( składki AC, OC, NWW )
- podatek naliczony i należny od towarów i usług (VAT), podatek od wartości dodanej
- zasady zaliczania do kosztów należności z tytułu umów o pracę i pokrewnych, umów zlecenia, o dzieło i praw autorskich
- zasady zaliczania do kosztów składek na ubezpieczenia społeczne w części finansowanej przez
płatnika, składek na FP oraz FGŚP
- i inne
4. Ustalanie dochodu albo straty w ramach działalności gospodarczej, z odpłatnego zbycia
nabytego uprzednio samochodu osobowego będącego środkiem trwałym
5. Odliczenia od dochodu i podatku
6. Sposoby opodatkowania:
- podatek wg skali podatkowej
- podatek liniowy
7. Tryb i termin rozliczeń podatku dochodowego:
- zaliczki / miesięczne, kwartalne, uproszczone /
- zasady wyboru zaliczek kwartalnych i uproszczonych
- zeznania
- obowiązek składania urzędom skarbowym zeznania, o wysokości osiągniętego dochodu (
poniesionej straty ) w roku podatkowym, w terminie od 15 lutego do dnia 30 kwietnia roku
następującego po roku podatkowym
IV. Ryczałt ewidencjonowany
V. Karta podatkowa
VI. Najnowsze interpretacje Min. Fin. i orzecznictwo SA
05.12.2022- Podatek dochodowy od osób prawnych
Program:
W opracowaniu.
16.12.2022- Podatek VAT
Program:
1. TARCZA ANTYINFLACYJNA w zakresie VAT – nowelizacja ustawy obowiązująca od 1 listopada 2022
2. WYBRANE ZMIANY ROKU 2022:
- opodatkowanie usług finansowych – jak postępować przy wybieraniu opodatkowania w trakcie wykonywania usługi finansowej – wyjaśnienie Dyrektora KIS
- wystawianie faktur przed zaliczką i przed sprzedażą – na co zwracać uwagę i zasady korygowania
- korygowanie lub wykazywanie z opóźnieniem transakcji w odwrotnym obciążeniu (np. WNT, import usług) czy wyrok TSUE ma zastosowanie do okresów wstecznych?
- prowadzenie ewidencji a 100% odliczenia VAT – zmiana terminów
- ograniczenia dla podatników, którzy nie przestrzegają obowiązku pozostawania w gotowości do przyjmowania płatności bezgotówkowych
- zmiany wymaganych elementów faktur i faktur korygujących
3. ODSZKODOWANIA, KAUCJE I KARY czy na pewno poza opodatkowaniem VAT – częste mylenie pojęć i w ostateczności zaniżanie podstawy opodatkowania VAT. Przegląd najczęstszych pomyłek i utartych nieprawidłowych przekonań.
4. WIERZYTELNOŚCI NIEŚCIĄGALNE/ ULGA NA ZŁE DŁUGI:
- jakie zmiany w 2022
- czy ustalone terminy płatności można przesuwać aby uniknąć konsekwencji przewidzianych dla wierzytelności nieściągalnych? Jak to zrobić skutecznie
- co zrobić gdy skorzystamy z ulgi na złe długi a następnie wystawiamy fakturę korygującą?
- o jaki rejestr dłużników chodzi w przepisach o uldze na złe długi – wyjaśnienie Dyrektora KIS
- 2 czy 3 lata na ulgę? Od kiedy stosujemy zmianę?
5. MECHANIZM PODZIELONEJ PŁATNOŚCI:
- jak sobie poradzić w stosowaniu właściwego kursu waluty obcej do przeliczania otrzymanych zaliczek w MPP – wyjaśnienie Dyrektora KIS
- funkcja ochronna MPP
- kary dla obu stron za niezastosowanie MPP
6. KARY I SANKCJE NA GRUNCIE VAT- obalanie mitów z jednej strony ale z drugiej wskazywanie realnych i prawdziwych (bez „straszenia”) zagrożeń w różnych obszarach działania:
1) Kary za błędy w plikach
2) Kary związane z obowiązkiem fiskalizacji obrotu
3) Kary za wystawianie faktur do paragonów (obie strony transakcji)
4) Kary za zapłatę na rachunek bankowy spoza białej listy
5) Kary związane z uszczupleniami podatkowymi, w tym m.in.:
- złamanie reguł art. 88
- brak korekty podatku naliczonego z art.91
- brak korekty podatku naliczonego z art. 89a
- brak korekty z art. 86 ust.19a
- zaniżenie podstawy opodatkowania spowodowane art. 32
- zaniżenie podstawy opodatkowania stosując nieprawidłowe kursy
- zaniżenie podatku VAT należnego – najczęstsze przyczyny
6) Kary za przyjęcie gotówki zamiast zapłaty w formie bezgotówkowej
7) Odpowiedzialność za VAT należny od sprzedawcy – brak dochowania należytej staranności
7. ZWOLNIENIE Z VAT PODMIOTOWE – brak uprawnień do stosowania dla np. najemcy mieszkań – pułapka refaktury
8. MOIM KONTRAHENTEM JEST GRUPA VAT a nie jak dotychczas członek NOWEJ GRUPY VAT:
- jak wystawiać faktury korygujące do „dawnej” sprzedaży
- kto dla nas wystawia faktury korygujące do zakupów z przeszłości
27.01.2023- Zamknięcie Ksiąg Rachunkowych
Program:
W opracowaniu.
Metody pracy
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o: zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi, (studia przypadków i ich analiza, angażowanie uczestników do wymiany spostrzeżeń i wniosków), stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów oraz naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia
Efektem kształcenia na szkoleniu będzie nabycie umiejętności polegających na:
-doskonaleniu posiadanej wiedzy i umiejętności zawodowych,
-wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej,
-przewidywaniu skutków i ponoszeniu odpowiedzialności za podjęte działania.
Warunki zaliczenia szkolenia
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w trzech zajęciach. Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 22 ust.3 Rozp.MEN z dnia 19 marca 2019r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U.2019.652).
Informacja o kadrze
Szkolenie z podatku dochodowego od osób fizycznych poprowadzi wykładowca SKwP, ekspert z dziedziny PDOF z wieloletnim doświadczeniem w pracy w organach skarbowych, trener, długoletni współpracownik SKwP.
Szkolenie z podatku dochodowego od osób prawnych poprowadzi wykładowca SKwP, ekspert z dziedziny PDOP z wieloletnim doświadczeniem w pracy w organach skarbowych, trener, długoletni współpracownik SKwP.
Szkolenie z Podatku VAT przeprowadzi ekspert z zakresu Podatku VAT. Długoletni, ceniony wykładowca Stowarzyszenia Księgowych w Polsce.Trener Ministerstwa Finansów. Praktyk cieszący się uznaniem słuchaczy
Szkolenie "Zamknięcie Ksiąg Rachunkowych" poprowadzi Ilona Bienias - biegły rewident, praktyk, właścicielka biura doradztwa ekonomiczno-finansowego, autorka kompleksowego opracowania „Przykładowej dokumentacji z badania sprawozdania finansowego dla biegłych rewidentów”
Zgłoszenia
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy dostępny po kliknięciu guzika "Zapisz się".
Warunki płatności i rezygnacji
1. Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2.Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem realizacji szkolenia. W tytule przelewu podajemy tytuł kursu/szkolenia.
Rachunek bankowy: Santander bank: 17 1090 2053 0000 0001 4647 3206
3. Faktura pro forma zostanie wystawiona w momencie potwierdzenia szkolenia na pisemną prośbę uczestnika ze wskazaniem adresu e-mail (nie dotyczy sektora publicznego).
4. W przypadku rezygnacji po otrzymaniu „potwierdzenia udziału w szkoleniu” ponoszą Państwo 100% kosztów uczestnictwa. Rezygnację należy przesłać w formie pisemnej na adres nowytarg@skwp.krakow.pl Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora.
